בשבועות האחרונים פנסיונרים רבים מקבלים מהחברות המנהלות את כספי הפנסיה שלהם מכתבים עם בשורה טובה לכאורה: במקום לקבל חלק מהטבות המס המגיעות להם באמצעות פנייה למס הכנסה, ניתן לעשות זאת ישירות דרך חברת הביטוח או קרן הפנסיה שמנהלת את הכספים שלהם. 

אם גם אתם קיבלתם טופס אל תמהרו לחתום עליו. הסיבה: יש פנסיונרים שעדיף להם לנצל את הטבות המס בדרך אחרת. כמו כן, מילוי הטופס עדיין לא מהווה ניצול מלא של כל הטבות המס הקיימות.

פטור עד 4,425 שקל 

כיום, הפטור המקסימלי ממס על הפנסיה הוא 4,425 שקל (52% מקצבה מזכה) בשנה. פטור זה בנוי משני חלקים: החלק הבסיסי עומד על 35%; החלק השני, העומד על 17%, נקרא "בלתי תלוי" וניתן לנצלו גם אם ניצלתם את הפטור על הפיצויים. עד כה, כדי ליהנות מהטבות אלו היה צורך לפנות למס הכנסה ולהגיש טפסים. החל מהשנה אפשר לבקש לממש את הפטור הבלתי תלוי באמצעות שליחת טפסים ישירות לגוף המנהל את הפנסיה (חברת ביטוח או בית השקעות).

אם שלחתם את הטופס שקיבלתם מקרן הפנסיה לא תוכלו להתחרט ולנצל את הטבת המס בדרך אחרת, כמו היוון הפטור על הפנסיה (ובכך לקבל את הפטור בסכום חד־פעמי, ולפטור כספים קצבתיים חייבים במס ממוצרים אחרים כמו קופות גמל). לעיתים, אם הפנסיה נמוכה אולי נכון יותר לנצל את ההטבה במקומות אחרים. כמו כן חשוב לזכור כי גם כאשר ממלאים את הטפסים, מנצלים למעשה רק חלק מהטבת המס (17% מתוך 52% מהפטור). את הניצול של שאר הפטור יש לבצע דרך מס הכנסה.

המודעות נמוכה 

"ישנם מקרים שמילוי טופס בקשה לקבלת הפטור הבלתי תלוי, ללא פנייה למס הכנסה, יכול לגרום לאובדן של עשרות ואף מאות אלפי שקלים במצטבר", אומרת ענת עברי, סמנכ"לית תכנון, פרישה ופנסיה בקבוצת קלי. "פנסיה של אדם אחד אינה דומה לפנסיה של רעהו. לכן, לכל פנסיונר יש מסלול הטוב ביותר עבורו. לא מעט פנסיונרים חוששים מהנושא ולכן מעדיפים לקבל את מה שקיים מבלי לבדוק את זכויותיהם. כתוצאה מכך הם מפסידים סכומי כסף גדולים".

מנתונים שפורסמו ב"ידיעות אחרונות" לפני כמה חודשים עלה כי כיום רק חלק קטן מהפנסיונרים מנצלים את הטבות המס. המשמעות היא שהמודעות לנושא הפטור עדיין נמוכה, והחשש הוא ששליחת המכתבים הנוכחית עלולה לבלבל את החוסכים ולגרום להם לחשוב שמילוי הטופס מאפשר להם אוטומטית לנצל את מלוא ההטבה ובדרך המיטבית.

מה חשוב לדעת?

מתחילת 2020 ניתן לקבל חלק מהטבות המס בפנסיה באמצעות מילוי טופס לקרן הפנסיה במקום למס הכנסה

בשבועות האחרונים מקבלים הפנסיונרים טפסים למלא על מנת ליהנות מההטבות

מילוי הטופס מקבע את ההטבה לקצבת הפנסיה. לעיתים משתלם יותר לנצל את ההטבה במוצר אחר כמו קופת גמל

מילוי הטופס מהווה ניצול של חלק מההטבה. חלק אחר ניתן לקבל רק מול מס הכנסה